Ревизия в розничной торговле: для чего нужен документальный остаток?

Добрый день уважаемые специалисты. Уже набивший оскомину вопрос о ревизии в розн. торговле. Спорю с директором, понимаю что где то идёт его подсчет неправильно, а аргументов не хватает. (Небольшой магазин, ЕНВД, считаем сами) .Хочу показать Ваши ответы ему( если конечно мой вопрос пройдет) Суть вот в чём:мне кажется он сделал и деньги и товар в кучу. Его аргумент, что выручка=расход.Главное: у нас деньги нал. из магазина не Уходят(они в обороте, ими расплачиваемся с поставщиками) Расчёт директора : 598471(ост.факт.)+21156(деньги в кассе)+26429(долги покупателей) =646056(ост.факт. на день ревизии) ,дальше 701174(ост.док.предыдущий)+1622032(приход)-841279(расход,оплата с поставщиками) -771113(терминал)-354661(списание)=675348(ост.документальный)Недостача29292!А вот следующая ревизия пошла так:675348(ост.документальный предыдущий) +1266996(приход)-683861(расход,поставщики)-622399(терминал)-28183(списание)=607901(ост.документальный)от него директор и будет идти в будущую ревизию. Сравниваем:513629(ост.факт.)+6701(касса)+31512(долги покупать.) Недостача-56059!При этом выручка наличными за товар была в первом случае837377, а во втором: 669584.Вопрос: считать от факта или документального? (хотя они должны сойтись...) Думаю надо отнимать, выручку наличную, а не расход. А остаток в кассе передавать по факту (т. к.  они в выручка уже), конечно минус теминал(выручка безнал.) ОЧЕНЬ ВАС ПРОШУ, ПРОПУСТИТЕ МОЙ ВОПРОС, ПОЖАЛУЙСТА. P. S. Извините, за большое количество информации. Заранее спасибо, всем кто не пожалеет времени для меня.